Regeringen inkomsten door middel van belastingheffing en door het opladen voor diensten te verhogen. De meerderheid van de inkomsten, echter, komt uit belastingen. Economen zijn verdeeld over het al dan niet minderen van het belastingtarief eigenlijk slaagt in het verhogen van de inkomsten. Historisch, verminderde BTW-tarieven hebben gebracht in de hogere omzet, maar andere factoren kunnen een effect hebben gehad. Er is geen manier om te weten voor bepaalde als verlaging van het belastingtarief in in meer inkomsten voor de overheid zal slagen.
Adviezen
Bij belastingverlagingen ten uitvoer worden gelegd, sommige economen geloven meer belastinginkomsten wordt gegenereerd. Volgens deze lijn van redeneren, als belastingbetalers meer geld (als gevolg van een verlaging van het belastingtarief), hebben ze het geld uitgeven. Aangezien meer geld beschikbaar in de economie is, dit is gunstig voor ondernemingen door het verhogen van de omzet. De bedrijven, hebben meer geld als gevolg van de toegenomen verkoop, huren meer werknemers. Deze werknemers, wordt belast, wordt meer geld gestoken door het federale systeem. Er is geen gemeenschappelijke consensus onder economen over de vraag of dit klopt.
Economische neergang
Één keer wanneer minderen belastingtarieven belastinginkomsten beïnvloedt is tijdens een economische neergang. Wanneer bedrijven worstelen om loonlijst, verlaging van de BTW-tarieven kan leiden tot verhoging van de ontvangsten. Er is echter geen garantie dat bedrijven geld opgeslagen met verminderde BTW-tarieven gebruiken zal om het inhuren van meer werknemers. Bedrijven kunnen gewoon dat geld gebruiken om schulden te betalen of zelfs om te upgraden van uitrusting, zodat minder arbeiders nodig zijn de status-quo te handhaven. Zonder enkele garantie over hoe extra geld wordt besteed, is het onmogelijk om er zeker van als minderen van het BTW-percentage zou leiden tot meer werkgelegenheid en meer inkomsten potentieel te verhogen.
Verschillende factoren
De belastingtarieven onder President Bill Clinton waren hoger dan de belastingtarieven onder President George W. Bush, en nog de statistieken tonen de economie beter presteerden onder President Clinton. Hoewel dit veroorzaakt door een scala aan andere factoren dan het BTW-percentage worden kan, illustreert het de moeilijkheid in het maken van definitieve uitspraken over de gevolgen van de lagere belastingtarieven voor de ontvangsten. Economieën werken niet in vacuüm, en proberen voor het lokaliseren van een ruimte die kan stijgen of dalen van de inkomsten is moeilijk.
Sluiten van achterpoortjes
Sommige aanwijzingen om de verlaging van de belastingtarieven op extreem hoge belastingschalen kan leiden tot een toename van de inkomsten. Onder President Ronald Reagan betaalde de hoogste verdieners in de Verenigde Staten bijvoorbeeld 70 procent in belastingen. Toen dat percentage is gedaald tot 50 procent, was er een aanzienlijke toename van de economische groei. Echter met de verlaging van het belastingtarief, waren veel belasting schuilplaatsen ook gesloten, maken meer geld beschikbaar voor belastingen.