Als je zelf een IRA-account, bent u verplicht om te beginnen met het nemen van distributies door 1 April van het jaar nadat u 70 1/2. Het bedrag van deze "vereist minimale distributies" verandert elk jaar op basis van verschillende factoren en de regering verwacht dat u het juiste bedrag te bepalen. Terwijl de berekening moeilijk zijn kan, kunnen de boete voor de intrekking van het verkeerde bedrag tot 50 procent.
Wat die u nodig hebt
- IRA rekeningafschriften
De verklaringen van de sluiting voor al uw accounts IRA verzamelen aan het einde van het vorige kalenderjaar. Vindt u het einde van het jaar waarde van uw rekeningen en hen bij elkaar optelt.
Bepaal uw leeftijd op de laatste dag van het vorige kalenderjaar en opschrijven. Noteer uw echtgenoot de leeftijd ook, als je getrouwd, bent hoewel uw IRA-account is getiteld alleen in uw naam. Als uw echtgenoot meer dan 10 jaar jonger is dan je bent, zal de berekening van uw vereiste minimale distributie worden beïnvloed.
IRS publicatie 590 om te bepalen van de 'deler,"die de IRS als een benadering van uw levensverwachting gebruikt te raadplegen. De deler wordt weergegeven in een grafiek, dus zoek uw leeftijd van stap 2 en kruisverwijzing dat aantal met de leeftijd van uw echtgenoot. Noteer het bedrag van de deler vermeld voor die leeftijd.
Verdeel de totale waarde van uw rekeningen van de IRA in stap 1 van de deler in stap 3. Het resultaat van deze berekening is het bedrag van de vereiste distributie.
- Aarzel niet om contact met een belastingadviseur als de berekening moeilijk voor u lijkt. De sancties voor de intrekking van een ontoereikend bedrag van uw IRA zijn ernstig.
- In de meeste gevallen is het bedrag dat u uit uw IRA trekken belastbaar, definiëren, zodat terwijl je mag nemen meer dan het vereiste minimum, kan uw belastingdruk te verhogen.
