Veel mensen noemen begunstigden voor hun individuele pensionering rekeningen omdat niet te doen zo vaak resultaten in de fondsen worden uitgeput vanwege kosten gerelateerd aan nalatenschappen. IRA begunstigden kunnen overnemen van een account onmiddellijk na de dood van de eigenaar, ongeacht probate procedures met betrekking tot andere activa. U kunt meer dan één begunstigde naam voor een IRA en veel mensen de naam opvolger begunstigden in het geval de primaire begunstigde overlijdt vóór de ontvangst van de fondsen.
Controleer uw accounts en bepalen hoeveel geld u wilt verlaten aan elke erfgenaam. Opnames gemaakt van een traditionele IRA-account zijn onderworpen aan de inkomstenbelasting, terwijl een Roth IRA-account geldmiddelen niet onderworpen aan de inkomstenbelasting zijn. Als u beide soorten IRA, overwegen de fiscale gevolgen wanneer rekeningen onder de erfgenamen te verdelen. Bepaal hoeveel je wilt elke erfgenaam te ontvangen, en probeer te schatten van de belastingdruk van de persoon bij de beslissing wie te noemen als begunstigde voor elke account.
Uw bank voorzien van naam, sofi-nummer, datum van geboorte en fysieke adres van elke persoon die u van plan bent te noemen als een begunstigde. U kunt de naam van uw erfgenaam kinderen of andere familieleden als opvolger van begunstigden in het geval dat uw begunstigde sterft voor toegang tot de fondsen. De bank voorzien van de informatie over de begunstigden van eventuele opvolger.
Neem contact op met uw effectenmakelaar of elke verzekerings-ondernemingen die houden van IRA rekeningen op uw naam. Meeste beleggingsondernemingen vereisen rekeninghouders om een brief van instructie dat de gegevens van de toevoeging van begunstigden aan een account. In sommige staten, moet u een formulier toe te voegen begunstigden aan lijfrente-rekeningen uitvoeren. Met lijfrentes moet u opgeven hoeveel, als een percentage, elke begunstigde moet ontvangen. Met bankrekeningen zijn de middelen gelijkelijk verdeeld over benoemde begunstigden.
- IRA rekening begunstigden hoeft niet te trekken fondsen van de rekening tot 31 Dec. in het vijfde jaar na de account eigenaar sterft. Sommige mensen stellen nemen middelen uit traditionele IRAs om fiscale redenen.
- Sommige staten zoals Californië, Idaho en Texas, hebben huwelijkse eigenschap of communautaire wetten die uw echtgenoot op uw geld van de IRA recht. U wilt de naam van uw erfgenamen als begunstigden, moet uw echtgenoot een echtelijk vrijwaringsformulier ondertekenen.
