Het doel van contant geld boek verzoening is om te controleren of dat de records gehouden door het vennootschappelijk bankiers eens met het kasboek of contant geldrekening gehouden door het bedrijf ben. De twee kunnen niet eens vanwege periodeverschuivingen--bijvoorbeeld controles uitgegeven door het bedrijf dat niet nog bereikt de bankrekening--fouten op kant of automatische banktransacties die het bedrijf heeft nog geen hebt ingevoerd in de records.
Markeer elke vermelding die wordt weergegeven in zowel het kasboek en op het bankafschrift. Schakel het selectievakje tegen binnenvaren of gebruik een markeerstift duidelijk welke transacties verschijnen niet op beide records te maken.
De bank verklaring balans aanpassen. Toevoegen van de stortingen die door de onderneming is vastgelegd in het kasboek, maar dat de bankrekening, bekend als deposito's in transit of uitstaande verpakkingsstandaarden nog niet hebben bereikt. Aftrekken eventuele controles die het bedrijf heeft uitgegeven maar dat begunstigden hebben nog niet gepresenteerd en zo verschijnen niet op het bankafschrift. Toevoegen of aftrekken eventuele fouten van de bank. Deze bevatten onjuiste cijfers of items die de bank heeft onjuist gedebiteerd of gecrediteerd op de rekening van het bedrijf. De bank van eventuele fouten u vindt op de hoogte. De aangepaste, gecorrigeerde banksaldo te berekenen.
Aanpassen van het saldo dat boek. Toevoegen van automatische stortingen, zoals rente verdiend of rechtstreeks van de deposito's van klanten. Aftrek kosten en automatische betalingen van uw bankrekening, zoals service bankkosten, selectievakje afdrukken van de kosten en geautomatiseerde clearing house overdrachten. Toevoegen of aftrekken eventuele fouten in het kasboek. Bereken de gecorrigeerd saldo dat boek.
Uitschrijven of afdrukken van de verzoening van de twee saldo's met behulp van de volgende notatie:
Oorspronkelijke evenwicht per bankafschrift
Toevoegen van deposito's in transit
Aftrek van de uitstaande controles
Toevoegen of aftrekken van de fouten van de bank
Het resulterende gecorrigeerd saldo per de bank moet gelijk zijn de gecorrigeerd saldo dat boek.
- Verdrag van de boekhouding is te verzoenen van het bankafschrift naar het kasboek, niet de andere manier rond.
- Begunstigden kunnen controles wekenlang niet aanwezig.