Wanneer een individu voor een bedrijf werkt en maakt gebruik van de aandeel optie als een middel voor het investeren in het bedrijf, schept hij financiële zekerheid binnen het bedrijf. Sommige bedrijven vereisen de persoon bij het verlaten van het bedrijf te verkopen van de aandelenopties. Hiermee maakt u een nieuwe game plan voor het geïnvesteerde geld, aangezien er wet- en regelgeving die vereisen herinvesteren van de aandelenopties.
Bij het verlaten van werkgelegenheid, contact opnemen met een counselor van de investeringen om het advies over de vraag hoe de oefening verlengen. De investeerder counselor kent de huidige wetten en kan u voorzien van de meest recente wetten.
Verzamelen alle informatie met betrekking tot uw voorraden, met inbegrip van de namen van de bedrijven die u hebt geïnvesteerd met, de bedragen van de investeringen, en geen uitspraken over de voorraden moet u wellicht voor de afspraak met de counselor investeringen.
Hebt u fysieke voorraad papierwerk of certificaten, zorg ervoor dat u de voorraad certificaten meenemen naar de afspraak, zoals informatie over de voorraden is wellicht de counselor investeringen moet u goed adviseren.
Raadpleeg de Internal Revenue Service (IRS) met betrekking tot de wetten en de mogelijke beperkingen voor het uitbreiden van de tijd voor het herinvesteren. U wilt weten wat je gaat om te kunnen doen met uw bestanden voordat u de investering counselor voldoen zodat u bereid bent te opgeleide vragen.
Vraag uw werkgever als ze een uitgebreide oefening op record voor hun voorraden hebben. Kan er documentatie die u zal helpen met uw financiële beslissingen die een uitgebreide respijtperiode bevatten. Als er documentatie is, moet u een kopie te krijgen.
Begrijpen dat dat een uitgebreide oefening voor de voorraden binnen het bedrijf, een schriftelijk plan moet worden goedgekeurd door de aandeelhouders, binnen twaalf maanden vóór of na de goedkeuring van het nieuwe plan is. Deze nieuwe optie zal verhogen de uitoefeningsperiode dus weet als het bedrijf dit op record heeft of plannen om dit nieuwe plan voor hun bedrijf.
- Op het gebied van het materieel, of kopen of verkopen, steeds een raadplegen voor advies. Tax-professionals weten de bijgewerkte wet- en regelgeving, zodat zij u voorzien van kunnen alle juiste informatie en technieken om te voorkomen dat het betalen van belastingen en mogelijke sancties. Non-kwalificatie voorraden worden anders behandeld dan kwalificatie van voorraden. Is het belangrijk om te controleren of het type bestand dat als een investering wordt gehouden. Het fiscale voordeel van de oefening voor individuen betekent dat zij hoeven niet te betalen van de gewone belasting noch belasting op arbeid op de gedifferentieerde van de uitoefenprijs en de reële marktwaarde van de uitgegeven aandelen. Een alternatieve minimale belasting hoeft te betalen voor de voorraad en winsten.
- Wanneer u uw werkgelegenheid laat, hebt u een specifieke hoeveelheid tijd overeenkomstig punt 409A waarmee dat u drie maanden moet herinvesteren het optieplan opbrengst nog omhoog tot en met 10 jaar vanaf de originele datum van subsidie. Onder de definitieve verordeningen is er geen limiet aan het vermogen om te verlengen van de oefening voor een goede voorraad met een oefening of een basisprijs dat is overdreven van de huidige reële waarde van de markt van de aandelen van het bedrijf. Het de extensie overschrijdt de toegestane periode, het juiste materieel wordt behandeld als een uitgestelde functie vanaf de originele datum van de juiste subsidie. Dit resulteert dan in vallen in de sectie 409A steeds met terugwerkende kracht tot de oorspronkelijke datum van subsidie. Met andere woorden, investeren de aandelenopties binnen de respijtperiode of gezicht sancties en belastingen op de winst uit de verkoop van de voorraden. Stappen om de verlenging van de termijn van uitoefening strikt onder federale richtlijnen vallen en moeten nauw worden nageleefd. Er zijn sancties voor het niet uitoefenen van de wettige betalingsuitstel.
