Hoe te weten IRS regels met betrekking tot de overdracht van de IRA



Als u ooit hebt overwogen verplaatsen uw IRA van de ene locatie naar de andere, je hebt waarschijnlijk ook zijn bezorgd over een boete. En je moet zijn. De regels over de over te dragen of kantelen IRAs zijn zo verwarrend dat zelfs professionals soms dwaalspoor mensen. Deze beginselen niet mogelijk toepassen op elke unieke situatie, maar als je ze in gedachten houden, vermijdt u problemen.

  • Begrijpen het verschil tussen een overdracht en een rollover. De twee verwarrend is de grootste fout die mensen maken tijdens het verplaatsen van de rekeningen van de IRA. Het is zeer belangrijk, omdat onder de regels van de Internal Revenue Service, kunt u zo vaak als u wilt, maar u wordt toegelaten om te rollen over een IRA slechts eenmaal per twaalf maanden een IRA overbrengen. Doe het vaker dan dat en je bent waarschijnlijk een boete van 10 procent oplopen.

  • Een transfer regelen door de hoedster van de IRA die u verplaatsen van de account wilt zonder een distributie. Verzoeken dat het worden behandeld als een overdracht van trustee-naar-curator, zodat u nooit echt bezit nemen van het geld. Dit is het belangrijkste verschil tussen een overdracht en een rollover; in het laatste passeert het geld uw handen onderweg van de ene instelling of account naar de andere.

  • Gebruik een alternatieve procedure als een overdracht van trustee-naar-trustee is niet mogelijk; Als u de gehele IRA-account niet verplaatst, kan het niet zijn. Stel dat uw IRA is in twee verschillende fondsen uit de Nest-eieren beleggingsfonds familie. U bent niet tevreden met de manier waarop een van hen is uitvoeren, zodat u wilt verplaatsen van dat gedeelte van de account op een nieuwe CD van de hoge-opbrengst bij solide Bank. In dit geval moet u waarschijnlijk om het geld in de vorm van een selectievakje. Zorg ervoor dat te instrueren de Fonds-bedrijf dat de controle moet worden afgegeven aan de bank en niet u. Hoewel de controle zal waarschijnlijk naar u worden verzonden, de begunstigde moet als volgt uitzien: "Ongelast spaar- en lening FBO Jane Doe IRA." De "FBO" staat voor "ten voordele van", en het betekent dat u zal niet zitten kundig voor contant geld van de controle zelf. Dus u nog steeds nog niet bezit genomen van het geld, en het is nog steeds een overdracht, niet een rollover.

  • Stort uw FBO controleren met uw nieuwe IRA Depothoudende. Zolang het geboekt uit in dit formaat, zal de IRS niet overwegen u een distributie hebt ontvangen van uw IRA. Dit betekent dat als u een CD van hoog-opbrengt bij een andere bank, u kunt omdraaien en overdracht van uw IRA opnieuw wanneer u maar wilt. U hoeft niet te melden van dit soort overdracht op uw belastingaangifte en u niet ontvangt een 1099R van de bewaarder voor het belastingjaar waarin de overdracht werd gemaakt.

  • Een belangrijke uitzondering op de overdrachtprocedure begrijpen. Als u geld uit een 401 (k) of andere bedrijf pensioenplan en verplaatsen naar een traditionele IRA-account neemt, beschouwt de IRS altijd het als een distributie. Dit geldt zelfs als u een trustee-naar-curator transfer regelen en nooit bezit van het geld nemen. Een overdracht van een bedrijf pensioenplan wordt behandeld als een rollover en kan slechts eenmaal worden gemaakt in een periode van 12 maanden. Wanneer u dit type overdracht doet, ontvangt u een 1099R van het bedrijf, en u zal worden verplicht om dit te melden als een rollover op uw belastingaangifte.

  • Om samen te vatten: als u geld van een traditionele IRA naar de andere verplaatst, of van één Roth IRA naar een andere, kan je dus zo vaak als u wilt, zolang u het geld niet daadwerkelijk ontvangt. Maar als u geld in een IRA van een ander soort pensioenplan verplaatst, of als u wilt daadwerkelijk bezit nemen van het geld voor een korte periode van tijd - de limiet 60 dagen is--is het beste om te werken met een gekwalificeerde belasting professionele om ervoor te zorgen u begrijpt alle implicaties en eventuele sancties of andere problemen voorkomen.

Gerelateerde Artikelen

IRS regels met betrekking tot medische verzekering inhoudingen voor predikanten

IRS regels met betrekking tot medische verzekering inhoudingen voor predikanten

IRS belastingregels voor predikanten en andere leden van de clerus kunnen worden vrij complex en omvatten speciale inhoudingen, zoals die voor de huisvesting van de kosten. Echter, de regels met betrekking tot aftrekposten voor medische verzekering z
HIPAA regels met betrekking tot de ouders van de minderjarigen

HIPAA regels met betrekking tot de ouders van de minderjarigen

De Health Insurance Portability and Accountability Act (HIPAA) is een federale wet die de rechten definieert voor medische patiënten. Onder deze rechten zijn garanties van privacy en veiligheid, die worden geboden aan alle patiënten die in staat zijn
IRS regels met betrekking tot onder marktwaarde te huur.

IRS regels met betrekking tot onder marktwaarde te huur.

Op een gegeven moment hebt u een woning die u wenst te huren voor minder dan de marktwaarde. Dit kan gebeuren wanneer u aan een vriend, verhuren omdat u hebt een oudere huurder die van de eigenschap beursmarkt huur niet langer kan betalen of om een a
New York State wetten en regels met betrekking tot de overbrenging van vuurwapens

New York State wetten en regels met betrekking tot de overbrenging van vuurwapens

New York State heeft geen specifieke wetten die gelden voor de scheepvaart van vuurwapens. Over het algemeen bestaan regels voor overbrenging van vuurwapens op federaal niveau; licentieverlening, die schetsen die eigenaar kunnen zijn van een pistool
Hoe schrijf je een brief met betrekking tot de verlenging van een Contract

Hoe schrijf je een brief met betrekking tot de verlenging van een Contract

Telkens wanneer die een contract is verlopen, moeten werkgevers hun werknemers of leveranciers schriftelijk kennis. Als u wilt om het contract te verlengen, kan u ook een exemplaar van het nieuwe contract of een vergadering om te bespreken van de nie
IRS belastingwetgeving met betrekking tot geschenken van eigen vermogen in onroerend goed

IRS belastingwetgeving met betrekking tot geschenken van eigen vermogen in onroerend goed

De Internal Revenue Service niet een onderscheid maken tussen cash en real estate equity giften voor fiscale doeleinden. In 2014 is het jaarlijkse cadeau uitsluiting $14,000 per persoon. Echter een echtpaar kan elk een kind en het kind echtgenoot een
VA lening regels met betrekking tot echtscheiding

VA lening regels met betrekking tot echtscheiding

Huwelijk kan soms leiden tot een voortijdige en ongelukkige echtscheiding. Wanneer een militaire veteraan een VA-gewaarborgde lening van het huis heeft en is gaan door een echtscheiding, gelden de regels waarin de veteran's opties voor de hypotheek e
Pennsylvania wetten met betrekking tot de bankrekeningen van de overleden ouders

Pennsylvania wetten met betrekking tot de bankrekeningen van de overleden ouders

Pennsylvania wet erkent dat in de dagen en weken nadat een geliefde sterft, beschikbaar contant geld bij de hand kan worden een probleem. De staat heeft een bijzondere regel met betrekking tot de boekhouding van de bank van de onlangs overleden perso
Regels met betrekking tot Dunking in IHSAA basketbal

Regels met betrekking tot Dunking in IHSAA basketbal

Dunking wordt beschouwd als een van de meest opwindende speelt in de sport van basketbal--een kans voor spelers om geld te verdienen punten met ontzagwekkende displays van atletisch. Een dunk treedt op wanneer een speler hoog genoeg springt om de bal
Regels met betrekking tot werken terwijl op korte termijn handicap

Regels met betrekking tot werken terwijl op korte termijn handicap

Op korte termijn arbeidsongeschiktheidsverzekeringen compensatie biedt aan werknemers die niet in staat om te werken vanwege een ziekte of letsel verwacht ten minste zeven dagen duren. In tegenstelling tot sociale zekerheid invaliditeitsverzekering,
Canadese grens regels met betrekking tot insuline

Canadese grens regels met betrekking tot insuline

Canadese grens regels met betrekking tot insuline zijn eenvoudig. Of je bent het passeren van de grens in Canada of de Verenigde Staten, alles wat je nodig hebt is goede farmaceutische documentatie waaruit blijkt dat de insuline is van jou, om insuli
NFL regels met betrekking tot Touchdown voeten

NFL regels met betrekking tot Touchdown voeten

Het is het doel van elke offensief drive in het voetbal: het bereiken van de end zone en scoren van een touchdown. Maar wat een touchdown? Hoeveel voeten moet in de end zone een ploeg zes punten geven? In zekere zin kunnen NFL touchdown regels verwar
NFL regels met betrekking tot speler nummers

NFL regels met betrekking tot speler nummers

De National Football League heeft regels met betrekking tot de aantallen individuele spelers kunnen dragen, afhankelijk van de positie. De regels zijn zeer streng en een team kan worden gestraft als een speler op één lijn staat in een positie met het
Vaders rechten met betrekking tot het nemen van een kind uit de VS

Vaders rechten met betrekking tot het nemen van een kind uit de VS

Wanneer een single of gescheiden vader, of een vader in een echtscheidingsproces, wil zijn kind uit de VS, zijn recht om dit te doen is afhankelijk van zijn vrijheidsbeneming status, overeenkomsten in plaats met de moeder van het kind en de wetten va