Een traditionele individuele pensioen-account kun je openen en bijdragen aan uw eigen belasting-bevoordeeld pensioenplan zonder te vertrouwen op een werkgever. U bijdragen meestal op uw belastingaangifte kan afschrijven en kan krijgen evenals een belastingkrediet. De hoeveelheid geld dat u op belastingen bespaart, hangt af van uw inkomstenbelasting tarief, hoeveel u bijdragen en of u in aanmerking komt voor het pensioen besparingen bijdragen krediet, ook wel genoemd de Spaarder van krediet.
Schrijven van bijdragen
De Internal Revenue Service beperkingen voor de hoeveelheid die u jaarlijks aan een IRA bijdragen kunt. Bijvoorbeeld, in 2015 was het maximum $5.500. Op de leeftijd van 50 jaar verhoogt dit naar $6.500,. Rollovers, wat betekent dat fondsen overgebracht vanuit een andere pensioenregeling als een 401 (k), tellen niet als bijdragen. Traditionele IRA bijdragen zijn meestal fiscaal aftrekbaar. Stel dat u $5.500 aan uw traditionele IRA toevoegt en u in de 25 procent belasting beugel bent. De aftrek snijdt uw belastingen met 25 procent van 5.500 dollar of $1.375.
Aftrek "phase-out"
De IRS sets inkomen limieten voor fiscaal aftrekbare bijdragen aan traditionele IRAs, maar alleen wanneer u of uw echtgenoot bent u getrouwd, hebben een pensioenplan aangeboden via een werkgever. Er is geen limiet van inkomen als u en uw echtgenoot zijn niet gedekt. Voor één filers pensioenovereenkomsten op het werk in 2015 vallen, begon de aftrek geleidelijk af te schaffen wanneer brutoinkomen bereikt $61.000 aangepast en werd bij een AGI van $71.000 nul. Het bereik van de "phase-out" voor een gehuwde persoon indienen van een gezamenlijke terugkeer was $98.000 naar $118.000. De IRA begonnen met afbouwen met de eerste dollar van de inkomsten voor een gehuwde persoon afzonderlijk indienen en was gegaan toen AGI geëvenaard $10.000. Als u werd gehuwd, een gezamenlijke terug geplaatst en uw echtgenoot was bedekt op het werk en je was niet, de eliminatie van een AGI van $181.000 naar $191,000 opgetreden.
Berekening verminderd IRA inhoudingen
Wanneer uw aangepaste bruto-inkomen in het IRA-aftrek "phase-out"-bereik ligt, kunt u nog wat geld bespaart op belastingen met een gedeeltelijke afschrijving. Om erachter te komen hoeveel, start met het "phase-out"-bereik. Stel dat u alleen bent. De aftrek fasen uit zoals AGI vanaf $61.000 tot $71.000, stijgt zodat het bereik bedrag 10.000 euro is. Als uw AGI $65.000 is, valt 4.000 dollar in het bereik "phase-out". Verdelen van $10.000 in de 4.000 dollar en je krijgt 40 procent. Het bedrag dat u kunt aftrekken is van 40 tot 60 procent van 5.500 dollar of $3300 verminderd. U kan nog steeds een bijdrage leveren aan de resterende $2200, maar u kan niet het afschrijven op uw belastingen.
De Spaarder van krediet
De Spaarder van Credit staat open voor belastingplichtigen met een bescheiden inkomen te helpen financieren van pensionering rekeningen zoals 401 (k) plannen en IRAs. Het krediet kunnen maximaal 2.000 dollar. Een echtpaar krijgt maximaal $4.000. Als een belastingkrediet, wordt het bedrag afgetrokken rechtstreeks vanuit uw belastingverplichting, zodat de grootte van het krediet is gelijk aan uw fiscale besparingen. Het krediet is op de top van eventuele besparingen van het schrijven van bijdragen. Vanaf 2015, het bedrag van het krediet was 50% van het bedrag dat u alsof u één bijgedragen en uw AGI onder $18,250. Voor paren neerleggen van een join terugkeer, de AGI limiet verhoogd tot $36,500. U kan zo prat de Spaarder van 20 procent van de ingebrachte geld als u ingediend als single met een AGI tussen $18,250 en $19,750 en 10 procent, zolang uw AGI bleef onder $30,500. Voor echtparen indiening gezamenlijk rendement, ging de 20 procent range van een AGI van $36,500 naar $39.500. Het bereik van 10 procent begon op $39.500 en ging tot $61.000.