Een huiseigenaar met voldoende eigen vermogen in zijn huis nog steeds kan in aanmerking komen voor de cash-out herfinanciering om te betalen voor de verbeteringen van het huis of andere dingen die hij kan willen kopen. Deze cash-outs betrekken soms aanzienlijke bedragen, die de atttention van de IRS, potentieel op het gebied van de huiseigenaar op verschillende manieren kunnen tekenen.
De huis-Geldautomaat
Indien een huiseigenaar besluit te herfinancieren zijn huis om te profiteren van de "equity", is het geld dat hij van de herfinancieren ontvangt niet belastbaar inkomen, volgens het artikel van de IRS 'Home Foreclosure en kwijtschelding van schulden. De kredietnemer moet betalen de lening terug--de lening is niet inkomen, dus inkomstenbelasting is niet te wijten. De kredietnemer kan meer dan zijn bestaande lening saldo lenen en voer dat bedrag contant geld verstrekt dat hij voldoende eigen vermogen heeft in zijn huis aan de lening.
Capital Gain
Als het eigen vermogen in een fiscaal huis is toegenomen, heeft hij een meerwaarde ervaren op papier. Dit betekent dat hij herfinancieren kan als u wilt profiteren van die waardering zonder het betalen van belastingen. Als hij om zijn huis te verkopen, kan hij hebben kapitaalwinst belasting betalen over het bedrag van de waardering. Als het huis zijn hoofdverblijfplaats is, kan een aanzienlijk deel van de winst worden vrijgesteld van vermogenswinstbelasting. Met ingang van 2010 kan een huiseigenaar $250.000 in winsten over zijn leven, of $500.000 uitsluiten als hij zijn winstbelastingen gezamenlijk bestanden.
Afscherming en korte verkoop
In een afscherming of korte verkoop, de huiseigenaar kan zijn verschuldigd meer dan het huis waard is, wat resulteert in het negatieve eigen vermogen. In ruil voor de huiseigenaar die assisteren bij de verkoop van het huis, kan de kredietgever kiezen te aanvaarden de prijs die het huis als nederzetting volledig van de hypotheek brengt, en vergeef het evenwicht. De kredietgever stuurt een formulier 1099 aan de lener rapportage van de vergeven schuld als inkomen. Tot en met 2012 is dit evenwicht niet belastbaar als de korte verkoop vond plaats op een hoofdverblijfplaats met onder 1 miljoen dollar in de schulden, tenzij de huiseigenaar de opbrengst van de uitbetaling refinance voor iets anders dan de verbeteringen van het huis gebruikt. Zo ja, is het bedrag van vergeven schuld van de uitbetaling refinance belastbaar inkomen.
Andere overwegingen
Hoewel cash-out herfinanciering kan een low-cost, belastingvrije leningen optie voor huiseigenaren voorzien van voldoende eigen vermogen, en bieden de mogelijkheid om huiseigenaren geld lenen en aftrekbare rente betalen, wellicht het niet de beste manier om aankopen te financieren. Verhoogt het bedrag van de schuld van de hypotheek op een huis, de kredietnemer risico van wanbetaling in geval van een financiële tegenslag. Een huiseigenaar is beter af niet zijnde kundig voor een creditcard betalen dan de primaire hypotheek.