Er zijn twee soorten pensioenregelingen, toegezegd-pensioenregelingen of toegezegde-bijdragenregelingen. Een cash saldo pensioen een toegezegd-pensioenregeling is, maar heeft veel van de elementen van een toegezegde-bijdragenregeling betreft. U niet om het even welk van uw persoonlijke geld toevoegen of investeringsbeslissingen te nemen, maar in plaats van betalingen, hebt u de mogelijkheid van het nemen van een forfaitaire regeling, die u in een Roth of traditionele IRA kan rollen.
Verlaten van het bedrijf
Als u het bedrijf dat een cash saldo pensioen laat biedt nadat u het vereiste aantal jaren voor onvoorwaardelijke hebt gewerkt, hebt u de mogelijkheid van het nemen van de fondsen. Aangezien het een gekwalificeerde pensioen, je zou normaal rol het geld in een rollover IRA, ofwel traditionele of Roth
Straf voor het verwijderen van de fondsen
Als u nemen van de fondsen van het bedrijf en zet het geld in uw persoonlijke account, dat is geen Roth of traditionele IRA, moet je betalen van een boete van 10 procent en de inkomstenbelasting op het geld. Bent u jonger dan 55--de minimumleeftijd pensioen om geld te trekken zonder een boete na het scheiden van service--vermijdt u de boete van 10 procent u rolt het rechtstreeks in een Roth IRA, maar u de fondsen in uw gewone inkomsten en betalen belastingen op hen opneemt.
Inkomen beperkingen ingetrokken
Met ingang van 2010 is er niet meer inkomen beperkingen wanneer u wilt converteren van een gekwalificeerde plan naar een Roth. Voor deze tijd, kan uw inkomen niet hoger zijn dan $100.000. U kunt ook converteren als je getrouwd bent indienen apart, dat is een andere beperking waardoor omzetting van gekwalificeerde pensioenovereenkomsten in een Roth.
Rollover vs. overdracht
Als u beslist wilt u gewoon uw HR-afdeling te sturen u een controle en u zult de fondsen converteren naar een Roth binnen 60 dagen, wilt u misschien uw beslissing te heroverwegen. De regering moet de beheerder van uw plan te weigeren van 20 procent van het geld voor belastingen, wanneer u de cheque ontvang. Je moet een boete betalen over die fondsen, aangezien u niet hen, omzetten tenzij u ze vervangen door uw eigen geld. Een betere manier is om vast te stellen een Roth-account te ondertekenen papierwerk dat voorziet in een bewaarder-naar-bewaarder overdracht. U zult nog steeds schuldig belasting, maar hoeft niet de extra kosten van sancties.