Structureren van geld stortingen of uitbetalingen te omzeilen van de rapportage-eisen is een misdrijf dat kan leiden tot civiel- en strafrechtelijke sancties, evenals leiden tot verbeurdverklaring van de activa. De term is gedefinieerd in de Treasury Department verslaggeving en verslaglegging van verordening 31 Code van federale regelgeving 103.11(gg), waardoor het illegaal voor individuen of groepen tot structuur financiële transacties, op één of meer bancaire instellingen, met het oog op niet ontwijken of de verplichte $10.000 rapportage van de wet te omzeilen.
Financieel Reglement van de structurerende & de IRS
De Internal Revenue Service behandelt het probleem van transacties "gestructureerd om te voorkomen dat de eisen van bepaalde boekhouding en rapportage van de Geheimhoudingswet Bank en/of 26 wetboek van de Verenigde Staten 6050I (formulier 8300)". Volgens de IRS--bepalen als "transacties kunnen worden gestructureerd is afhankelijk van de specifieke financiële diensten wordt aangeboden." San op Francisco-gebaseerde wet onderneming van Bingham McCutchen stelt dat de--definitie van "ongewone" transacties is dus breed "zelfs als het is verwaarloosbaar anders, gaat te worden gemeld aan de regering." In wezen, is het aan de regering om te bepalen of structureren plaatsgevonden en aan u om te bewijzen dat zij niet heeft gedaan.
Structurerend regels en de verdachte activiteitenverslag
Onder de Bank Geheimhouding Act bank zijn werknemers wettelijk verplicht om verdachte activiteit bestandsrapport als ze geloven dat uw activiteiten verdachte of ongebruikelijke zijn. Wat verdachte activiteiten is een grijs gebied. Echter in het algemeen, eventuele intrekking van minder dan $10.000 van uw bank of een financiële institutionele account, wordt niet verondersteld te genereren een SAR. Echter, als uw bancaire patronen wijzigt en u begint met het opnemen van geld in specifieke bedragen op gezette tijden, die u nog nooit gedaan, dan is een SAR kan worden gegenereerd ongeacht de gronden daarvan. Wat verdachte activiteiten is bij de enige discretie van de bank werknemer.
Misbruik van de SAR
Onder de 12 U.S.C. 3403(c) financiële instellingen en hun werknemers hebben immuniteit van wettelijke aansprakelijkheid met betrekking tot eventuele foutieve, valse of misleidende SAR aanmeldingen met het financiële misdrijven handhavingsnetwerk. Volgens een rapport van de 2009, uitgegeven door de Amerikaanse Government Accountability Office, steeg SAR activiteit bijna 400 procent tussen 2000 en 2007, jaarlijks bijna 650.000 SAR-depots. De ruime interpretatie over wat structureren en de passage van 1994 van de geld witwassen van onderdrukking Act, biedt de regering een lagere drempel om te veroordelen van mensen beschuldigd te structureren.
Bescherming van jezelf bij het plannen van opnamen
Verdachte activiteitenverslagen zijn ingediend, zelfs wanneer u zich terugtrekt fondsen via een account met een beleggingsfonds of levensverzekeringen bedrijf zijn en het is illegaal voor de financiële instelling om u te adviseren dat ze een SAR geplaatst. Naast de SAR vereist federale wet dat alle financiële instellingen om een melding valuta transactie op elke transactie van meer dan 10.000 dollar. Het gaat hierbij om kopen reischeques, postwissels, certified controles of zelfs zettend geld neer op een huis. Om te voorkomen dat eventuele verschillen die voortvloeien kunnen uit het opzetten van opnames van uw bankrekening moet u financiële records op aankopen met uw geld handhaven.