Een Roth IRA is een individuele pensioen besparingen platform dat potentieel aanzienlijke voordelen ten opzichte van een traditionele IRA biedt. De regels rondom transacties met een Roth IRA nauw spiegel van de traditionele tegenhanger daarvan, maar sommige verschillen bestaan. Begrip van de federale wetgeving met betrekking tot de overdracht van Roth IRA plannen zorgt ervoor dat uw geld veilig een bewaarder naar andere zonder de mogelijkheid van geen onnodige belastingen, sancties of andere complicaties verplaatsen zal.
Van groep planning tot Roth IRA
Als u deelgenomen aan uw voormalige werkgever groep pensioenplan, zoals een eenvoudige IRA of 401k, mag u het saldo van die rekening in een Roth IRA overdragen. Zodra uw Roth IRA wordt geopend, moet de overdracht papierwerk te instrueren van uw oude werkgever pensioen plan provider uw om accountwaarde te sturen naar uw nieuwe depotbank worden ingevuld. Kiezen conversie naar een Roth IRA als onderdeel van dit proces is volledig aanvaardbaar en juridische. Uw nieuwe Roth IRA Depothoudende zullen alle berekeningen hanteren en scheiden van het gedeelte van uw account nodig om de belasting te betalen verschuldigd ten gevolge van deze conversie.
Van traditionele IRA aan Roth IRA
Ook zeer aan het proces van het omzetten van een oude groep pensioen kan plan om een Roth IRA, bestaande traditionele IRAs ook worden gewijzigd op dezelfde manier. Uw huidige traditionele IRA kunt overbrengen naar een nieuwe voogd en worden geconverteerd naar een Roth IRA in het proces. Afwisselend, kan uw huidige traditionele IRA Depothoudende bezitten de mogelijkheden te halen zulks wisseling zonder de noodzaak om een nieuwe account openen met een andere provider. Omzetten van een traditionele IRA naar een Roth IRA kan resulteren in extra belastingverplichting. Amerikaanse fondsen legt uit: "het belastbaar gedeelte van de omgerekende bedrag zal worden behandeld als belastbaar inkomen." Voor conversies gemaakt tijdens 2010, biedt de IRS echter belastingbetalers een optie te verspreiden van de aansprakelijkheid van de aanvullende belasting over 2011 en 2012.
Van Roth IRA aan Roth IRA
Als uw ervaring met uw huidige Roth IRA Depothoudende is minder dan bevredigend geweest, vereist uw account overzetten naar een andere provider minimale tijd en inspanning. Na het starten van het proces van het openen van een nieuwe Roth IRA-account elders, afgerond overdracht zal papierwerk opdragen uw huidige voogd over te dragen van uw rekeningbalans. U kunt zelfs uw account verplaatsen zonder wijzigingen investeringen toewijzing als de nieuwe voogd een onafhankelijke beursvennootschap is. Als uw nieuwe account wordt geopend met een beleggingsfonds bedrijf "of" verzekering vervoerder, uw totale asset allocatie intact kan blijven echter de werkelijke Fonds namen en hun samenstelling afwijken.
Verboden transacties
Geld binnen een Roth IRA moet blijven in een Roth IRA. Huidige IRS regelgeving verbiedt de overdracht van Roth IRA waarden in andere typen van gekwalificeerde pensioenovereenkomsten zoals traditionele IRAs of 401ks. Aangezien Roth IRA bijdragen niet in gewone inkomen fiscale aftrek resulteren, en traditionele IRA bijdragen kunnen worden afgetrokken, is de notie van het veranderen van de status van Roth IRA geld schept aanzienlijke verwarring en complicaties. Om deze reden, kunnen niet deze omgekeerde overdracht worden uitgevoerd.
Overdracht versus Rollover
Bewegende geld van de ene pensioneringsrekening naar de andere, terwijl in wezen een eenvoudig proces waarvoor weinig meer dan de voltooiing van sommige papierwerk, eigenlijk valt in twee categorieën, ongeacht de oorsprong of ontvangen van rekeningsoorten. Wanneer geld wordt verzonden vanuit één pensioen rekening voogd naar de andere, is dat proces gedefinieerd als een "overdracht". Echter sommige bewaarders zal in plaats daarvan invloed op een overdracht door te verzenden u een papier controle voor de volledige waarde van uw pensioen-account. Uw verantwoordelijkheid is die controle toekomen aan de bewaarder van uw nieuwe pensioen plan. Dit proces wordt gedefinieerd als een "rollover". Als u een cheque een IRA Depothoudende ontvangen en niet het geld storten op een nieuwe IRA binnen 60 dagen, veronderstellen IRS regels dat u besloten tegen de rollover, resulterend in bijkomende winstbelastingen verschuldigd en mogelijke sancties voor vroege opnames.
