De twee verschillende entiteiten die u helpen beheren een IRA worden aangeduid als een "Bewaarder" of "Trustee." Volgens IRS publicatie 590 moet zowel de curator als de bewaarder"een bank, een federaal verzekerde credit-Unie, een vereniging van besparingen en lening of een entiteit die is goedgekeurd door de IRS om op te treden als curator of bewaarder." Ook, beide entiteiten in de meeste gevallen niet aanvaarden bijdragen over de jaarlijkse IRA aftrekbaar.
Volledig beheer
Terwijl voor de meeste mensen er zeer is weinig verschil tussen een IRA Depothoudende en curator, Tom Anderson, CEO en oprichter van PENSCO Trust Company, stelt dat een belangrijk verschil dat is kan een trustee overnemen van volledige vermogensbeheer van de IRA en bieden financieel advies. Een bewaarder niet.
IRA begeleiding
Er zijn verschillende soorten IRAs zoals een gouden IRA, Roth en SEP. Zoals Anderson verklaart, kan een trustee rekening wordt gehouden met uw financiële situatie en u begeleiden in wat het beste voor u is.
Andere financiële middelen
Een curator moet worden geïnformeerd in cd's, aandelen, obligaties en geldmarkt rekeningen te kunnen voorzien van een scala aan paden voor investeringen. Een bewaarder is niet noodzakelijkerwijs goed geïnformeerde in deze financiële gebieden en over het algemeen niet geven financieel advies. Financiële hulpbronnen zoals Canandaigua Nationale Bank en Trust duidelijk onderscheid maken tussen de twee posities.
Banken en beleggingsondernemingen
Anderson verklaart dat bewaarders voornamelijk met het administratieve en operationele ondersteuning van uw IRA belast zijn. De meeste banken fungeren als bewaarders. Beleggingsondernemingen en andere financiële instellingen functioneren als trustees, hoewel de meeste grote financiële entiteiten zal bieden beide diensten.
Vereist/optioneel
Zoals uslegal.com, een site van gerenommeerde juridische middelen, IRAs, of ze nu eenvoudig, SEP, Roth of traditioneel, vereisen een voogd. Een curator is optioneel.