Een persoon die een pensioen plan heeft met een bedrijf kan besluiten tot overdracht van haar middelen naar een ander schema wanneer u overschakelt van banen. Deze overdracht kan gebeuren door middel van elektronische middelen, zoals een telegrafische overschrijving, die een rechtstreekse overdracht of een directe rollover heet. De voordelen opwegen tegen de nadelen, wanneer een persoon wil schakelen plannen op deze manier.
IRS rapportage voordeel
Wanneer een persoon zich met rechtstreekse overdracht bezighoudt, hoeft ze niet elke belastingverplichting. Ze hoeft niet te melden dat voor de overdracht op haar inkomen keert terug naar de IRS. Hierdoor kan de persoon om te doen zo veel soorten overdrachten die zij wenst omdat er geen limiet of overdracht straf.
60 dagen regel voordeel
Een persoon met behulp van een rechtstreekse overdracht vermijdt federale belastingaftrek die hij optreden zou als die betrokken zijn bij een indirecte overdracht. Wanneer de persoon een indirecte overdracht doet, heeft het bedrijf waarmee hij is het verplaatsen van de financiële middelen van 20 procent van het bedrag voor federale belastingen achterwege te laten. Hij moet ook rollen over de resterende 80 procent van de pensioenfondsen in 60 dagen of worden belast. Hij wellicht de standaard 10 procent vroege boete voor het distribueren van de pensioenfondsen, als onder de leeftijd van 59 1/2 betalen. De persoon heeft ter vervanging van de afwezige 20 procent van de ingehouden geld terug in de pensioenregeling, binnen de 60 dagen in dezelfde periode.
Financiële instelling overdracht voordeel
Met behulp van een rechtstreekse overdracht, moet de persoon niet aanraken of account voor het geld door het schrijven van de controle uit. Ze kan dat de twee financiële instellingen of werkgevers omgaan met de overdracht van fondsen tussen de plannen. De persoon kunt bellen met haar nieuwe instelling en aanvraag voor de overdracht. Dit biedt de persoon met zekerheid die al haar middelen zal worden verwerkt door de twee instellingen of werkgevers, en eventuele fouten gemaakt gemakkelijk kunnen worden verholpen.
Nadeel van de niet-subsidiabele plannen
Sommige plannen kunnen niet worden rolde tussen werkgevers voor bijdragen. Een Roth IRA ontvangen geen rollover bijdragen van pensioenregelingen van werkgevers. Een persoon zou hebben om een rechtstreekse overdracht aan een traditionele IRA uitvoeren en dit vervolgens te rollen in een Roth IRA. Ook als deze persoon een speciale buiten bedrijf gebruikt voor het uitvoeren van de rechtstreekse overdracht in plaats van via de werkgevers of instellingen, wellicht het buiten bedrijf speciale bepalingen met betrekking tot de overdracht van bepaalde fondsen, zoals beleggingsfondsen.
