De Internal Revenue Service niet opgeladen intrekking-sancties nadat u 59 1/2 jaar oud bent. Voor Roth accounts moet de IRA vijf jaar oud ook. Anders, vroege distributies dragen meestal een boete van 10 procent bovenop het geldende belastingen op het resultaat. Echter kunt uitzonderingen op deze regel IRS u terug te trekken uit uw IRA zonder de sancties.
Vroege distributie straf uitzonderingen
IRS regels IRAs toestaan vrijstellingen tot de vroege terugtrekking straf om verschillende redenen. Deze uitzonderingen zijn hetzelfde, of u nu een traditionele of Roth IRA. In twee gevallen is de straf niet van toepassing:
- U bent een begunstigde, wat betekent dat u de IRA geërfd
- U bent volledig en permanent uitgeschakeld
Bepaalde omstandigheden kunnen leiden tot financiële ontbering, zodat de IRS boete vrij vroege distributies kunt te helpen verzachten die. De vrijstelling strekt zich slechts tot het bedrag van de kosten.
- Betaling van de heffing van een IRS
- Medische rekeningen meer dan 10 procent van uw aangepaste bruto-inkomen die niet worden gedekt door de ziektekostenverzekering
- Betaling van de premies ziektekostenverzekering gedurende een periode van werkloosheid
- U geld IRA als reservist opgeroepen tot actieve dienst tot 180 dagen of meer
- U ontvangt het geld als betaling voor een annuïteit
Het IRS heeft twee extra uitzonderingen waarmee u IRA om geld te gebruiken om niet-pensioen doelen te bereiken:
- Renoveren, bouwen of kopen van een eerste huis
- Gekwalificeerde kosten betalen dus u, uw echtgenoot of uw naasten kunnen nastreven hoger onderwijs.
Roth IRA vroege opnames
Sommige vroege opnames van Roth IRAs kunnen worden gekwalificeerd, wat betekent dat u geen sancties of inkomstenbelasting aansprakelijkheid voor het trekken van het geld uit ontstaan. De Roth IRA heeft ten minste vijf jaar oud te zijn en een van de volgende voorwaarden moet worden voldaan:
- Je wordt uitgeschakeld
- U overnemen de IRA
- Kunt u tot $10.000 in beleggingsopbrengsten naar aankoop of renovatie van een eerste huis
Bovendien kan geld die u hebt bijgedragen aan een Roth IRA worden teruggetrokken op elk gewenst moment zonder u opzadelen met de boete of eventuele belastingen op het resultaat. Dit kunt u voorkomen dat sancties, omdat de IRS geld uit een Roth als bijgedragen contant geld maximaal het bedrag dat u hebt geplaatst op de rekening telt nadat u het hebt geopend. Indien u meer, het telt als rollover geld en is vrij van belastingen op het resultaat ook. De 10 procent vroege terugtrekking straf is evenwel van toepassing tenzij de rollover plaatsvond meer dan vijf jaar eerder.
Zodra alle bijdragen en rollover dollars worden verwijderd uit een Roth, tellen extra verdelingen als inkomsten. Dit zal niet onderworpen aan de belasting van de sanctie als een IRS-uitzondering geldt. Een onvoorwaardelijke terugtrekking van inkomsten voordat u 59 1/2 jaar oud en de IRA Roth vijf jaar oud is is echter onderworpen aan de belastingen op het resultaat.
