Een 1099-R is een soort belastingformulier die u ontvangt als u een distributie van een pensioenplan gedurende het jaar hebben genomen. Afhankelijk van het soort verdeling die u nam, al het bedrag op uw 1099-R kan dan niet belastbaar. Wanneer u uw belastingen bestand, moet u cijfers van een 1099-R melden.
Vormen van 1099-R
Interne Revenue Service formulier 1099-R verslagen distributies van pensioenen, lijfrentes, pensioen of winstdeling plannen, individuele pensionering rekeningen, verzekeringsovereenkomsten en andere pensioenregelingen. Het formulier bestaat uit 17 vakken die informatie zoals het bedrag van de distributie, verstrekken alle federale, staats- of staat belastingen ingehouden en identificeren van informatie over zowel de betaler en de ontvanger. Het formulier bevat ook een code waarmee het type van de distributie die werd gemaakt, zoals een normale verdeling of een vroege distributie.
Informatie Returns
Een 1099 formulier is een type van belastingformulier dat de IRS naar een informatie-rendement verwijst. Naast deze inkomsten rapporteren aan u, dient werkgevers of instellingen die betaal je een pensioen plan verdeling een kopie van formulier 1099-R naar de IRS ook. De IRS gebruikt deze informatie om overeenkomen met wat u invoert wanneer u uw belastingaangifte. Als de nummers niet overeenkomen, zal de IRS vragen u om een correctie om ervoor te zorgen dat u betaalt belasting op alle inkomsten die u ontvangt.
Belastingen van 1099-R distributies
De meeste distributies van pensioenovereenkomsten zijn belastbaar als gewone inkomsten. Enkele belangrijke uitzonderingen zijn kwalificatie distributies van een Roth IRA en rollovers uit één plan naar de andere. Al dan niet belastbaar, de distributie is, het bedrag van de verdeling moet worden weergegeven in vak een van formulier 1099-R. Soms zal de uitgevende financiële instelling ook de maatstaf van heffing in vak twee invoeren, maar vele malen het zal vink dat het vak gemarkeerd "maatstaf van heffing niet bepaald." Ongeacht hoe uw formulier 1099-R is ingevuld, al de gegevens kan dan niet nauwkeurig op basis van uw persoonlijke fiscale situatie. Een bedrijf kan bijvoorbeeld een verdeling als belastbaar als ze niet weet dat u het rekening een andere belasting-bevoordeeld rolde markeren. In deze situatie, als u de distributie als belastbare meldt zal u uiteindelijk betalen belasting tweemaal op hetzelfde bedrag.
Gebruik met belasting indienen van formulieren
Vorm 1040 is een van de drie belangrijkste belasting indiening vormen, samen met 1040A en vorm 1040EZ. Als u inkomen uit een formulier 1099-R wilt melden, moet u vorm 1040 of formulier 1040A, zoals formulier 1040EZ geen plaats hebben voor een 1099-R-vermelding. Voor vorm 1040, het totale bedrag van uw distributie 1099-R gaat op regel 15 bis en de maatstaf van heffing gaat op regel 15b. Voor formulier 1040A, voert u het bedrag van de totale distributie op lijn 11 bis en de maatstaf van heffing op regel 11b.
