Een 403(b) plan, ook bekend als een belasting-beschut lijfrente, is een pensioensparen plan aangeboden aan werknemers van bepaalde vrijgestelde organisaties, zoals openbare scholen. Omdat een 403(b) is ontworpen voor pensioensparen, een van de weinige tijden u toegang hebben tot het geld op uw rekening vóór pensionering is bij het verlaten van uw baan-belasting-beschut-lijfrente-plannen #19). Op dat moment uw keuzes zijn om te houden van het geld in uw huidige plan, rol het naar een nieuwe account, of neem een verdeling.
Houden van geld in het oorspronkelijke Plan
Als u uw baan om welke reden laat, zal uw 403(b) plan curator informeren u van uw opties. Typisch, een werkgever zal u toelaten om houden het geld met de beheerder van de huidige plan als uw saldo op zijn minst $5000 is. Dit kan een goede optie zijn als u bekend met het plan bent en heeft het positieve rendement gegenereerd. Echter, als je saldo minder dan $5000 is u gedwongen worden te verhuizen van het geld.
Roll Over naar nieuwe Account
Een gemeenschappelijk optie voor werknemers nadat ze hun baan verlaten is dat roll over de middelen rekening een nieuwe uitgestelde belasting-. De IRS, belastingvrije rollovers staat van 403(b) plannen voor tal van andere soorten rekeningen, met inbegrip van traditionele IRAs, 401 (k) rekeningen en andere 403(b) plannen. Een rollover 403(b) is meestal een eenvoudig proces. U kunt een directe rollover aanvragen bij de beheerder van uw plan door het te voorzien van informatie over de account waar u uw geld om te gaan. Als u ervoor een indirecte rollover in plaats daarvan kiest, wordt het proces ingewikkelder. Een controle ontvangt u van uw beheerder, die 20 procent voor de belastingen zal onthouden. Als u niet het volledige bedrag van uw rollover in een nieuwe account binnen 60 dagen stort, zult u geconfronteerd met de dezelfde belastingen en de mogelijke sancties op dat bedrag.
Nemen van een verdeling
Zodra u uw baan laat, bent je vrij om een volledige distributie van uw 403(b) geld te nemen als u kiest. In de meeste gevallen bewijst dit besluit echter kostbaar. Aangezien uw bijdragen en inkomsten in uw 403(b) nooit belast werden, geen geld uit het plan meenemen is volledig belastbaar. U zult ook een extra straf van 10 procent verschuldigd aan de belastingdienst voor een vervroegde uittreding als je jonger dan 59 1/2 wanneer u een distributie. Als je in een hoge belasting beugel, gecombineerde federale en nationale belastingen en sancties-belasting-beschut-lijfrente-plannen #19) gemakkelijk kon eten meer dan de helft van uw distributie.
De verborgen kosten van het nemen van een verdeling is de opportuniteitskosten. Geen geld meenemen uit uw 403(b) hebben eind omhoog moetend werken meer jaren dan u bedoeld als resultaat voordat je bent in staat om met pensioen gaan.