Er zijn geen voordelen aan het plaatsen van lijfrentes in een levend vertrouwen. De meeste mensen gebruik de levende vertrouwen te voorkomen van nalatenschappen. Hebt u een benoemde begunstigde op uw lijfrente, het reeds mijdt nalatenschappen en gaat rechtstreeks naar de benoemde begunstigde. Als de annuities gekwalificeerde lijfrentes, wat betekent dat de annuïteit bestaat uit een IRA of pensioen, zet je ze in de vertrouwensrelatie.
Gekwalificeerde Annuities
De term "gekwalificeerd" gewoon naar de regering-gekwalificeerde pensioenregelingen zoals traditionele IRAs, SIMPLEs, 401ks verwijst en Roth IRAs, onder anderen. Dit zijn de persoonlijke pensioenovereenkomsten. Als u de eigendom naar een vertrouwensrelatie, leiden u tot een fiscale ontvangst. Dat betekent dat de regering zegt dat alhoewel u het plan niet aanraken, je nam al het geld uit voor belastingdoeleinden. De verandering van eigenaar leverde het belastbare incident.
Bescherming van de schuldeiser
Als u eigenaar bent van de nonqualified lijfrente, in plaats van de trust bezit, in staten zoals Florida, ontvangt u bescherming van schuldeisers voor de account. Als de trust de annuïteit wordt aangegeven bezit, bestaat er echter geen bescherming van de schuldeiser tegen de federale faillissement code of staat faillissement alternatief.
Medicaid Planning
Lijfrentes in een levend vertrouwen ten behoeve van zowel de man als de vrouw vereisen hun verwijdering en hertoewijzing voor Medicaid planning in staten zoals Indiana. Wanneer de zieke echtgenoot naar het verpleeghuis gaat, wellicht de gezond is teveel activa. Zolang ze de annuitant en de formulering van het beleid onherroepelijk is, kan ze het beleid, die van het echtpaar activa door het veranderen van het forfaitair bedrag de annuïteit wordt aangegeven tot maandelijkse betalingen verlaagt annuitize. Veranderende eigendom terug naar de gezonde echtgenoot duurt wanneer de tijd op een premie is.
Uitgestelde belasting-Status
Een levend vertrouwen eigendom de uitgestelde belasting-status van de annuïteit niet wijzigen, maar u kunt belangrijke fiscale voordelen verliezen als u de begunstigde van de annuïteit wijzigt in het vertrouwen, in plaats van een echtgenoot. In de meeste gevallen heeft de echtgenoot de mogelijkheid van voortzetting van de uitgestelde belasting-status van de annuïteit en simpelweg het veranderen van de eigendom en de annuitant aan zichzelf. Die optie is echter niet beschikbaar voor een levende vertrouwen.
Waarom zou je?
Voor de meeste mensen is het doel van de levende trust probate overslaan en de activa gaan rechtstreeks naar dierbaren zonder de kosten van nalatenschappen en de publieke lijst met zowel activa vereist. Echter, de begunstigde aanwijzing op de annuïteit doet het zelfde ding. In de meeste gevallen de annuïteit aanbrengend de trust biedt geen voordelen en potentiële problemen kan veroorzaken.
