De Internal Revenue Service herkent een verscheidenheid van gekwalificeerde pensioenovereenkomsten die belangrijke fiscale besparingen bieden, met inbegrip van 401k plannen, een stimulans voor mensen om geld te besparen voor hun jaren inzake vergoedingen na uitdiensttreding te geven. 401k plannen zijn uitgestelde belasting-gebruikersaccounts die kunnen worden geïnvesteerd in het bedrijf gesponsorde beleggingsmogelijkheden. Om te profiteren van de voordelen van 401k, moet u weten de basisregels van het plan.
Wie kan een 401k hebben?
Alleen mensen die werken voor een bedrijf dat een 401k pensioenplan aanbiedt komen in aanmerking om een plan. Als uw werkgever niet een 401k plan biedt, starten u niet gewoon op uw eigen zoals je zou een IRA. 401k plannen worden aangeboden door vele for-profit werkgevers. Meest non-profit werkgevers moeten bieden 403b plannen in plaats daarvan. Daarnaast moet heb je inkomen verdiend om bijtedragentot uw 401k plan.
Bijdrage functie
Bijdragen zijn gemaakt om uw 401k plan via salaris inhoudingen. Bijvoorbeeld, als je dragen $100 aan uw 401k plan elke maand wilde, u zou uw werkgever informeren en het bedrijf zou nemen van $100 uit uw maandelijkse salaris en zet het in uw 401k account. U wordt echter beperkt door de IRS over hoeveel geld u jaarlijks kunt bijdragen. Voor 2010, is de limiet $16.500 (22.000 dollar bent u 50 jaar of ouder) maar dit bedrag wordt jaarlijks op basis van inflatie gewijzigd.
Fiscale voordelen
Als bijdragen zijn gemaakt van uw salaris met uw 401k plan, is het geld gestoken van het plan niet opgenomen in uw belastbaar inkomen voor het jaar. Bijvoorbeeld, als uw salaris $43.000 is maar je had $7000 van bijdragen aan uw 401k plan via salaris inhoudingen, zou het W-2-formulier dat u ontvangt alleen Toon $36.000 voor belastbaar inkomen. Daarnaast is het geld op de rekening van 401k belasting-beschut, wat betekent dat u geen belasting te betalen over de inkomsten, zolang ze in de account blijven.
Onttrekkingen
Om een gekwalificeerde terugtrekking uit uw 401k plan, moet u ofwel ten minste 59 1/2 jaar oud of je moet nog uw baan nadat u 55 jaar oud draaide. Hebt u een financiële ontbering, zoals hoge artsen facturen of dat geld om te voorkomen dat uitzetting, u mag houden met de verspreiding van een ontbering uit uw 401k plan vóór het bereiken van de vereiste leeftijd, maar zul je een boete van 10 procent belasting betalen over de terugtrekking. Tenzij u nog werkt, hebt u om te beginnen met minimale vereiste distributies van uw 401k plan anno u 70 1/2. De grootte van de verdeling is afhankelijk van uw leeftijd en het bedrag dat uw 401k waard is.
Voordelen ten opzichte van de IRAs
401k plannen bieden twee belangrijke voordelen ten opzichte van de IRAs (individuele pensionering rekeningen): 401k plannen kunnen leningen en werkgevers kunnen bijdragen tot het 401k plan voor rekening van de werknemer. Volgens de regels van de IRS, kunt u maximaal 50 procent van de waarde van uw 401k plan ($50.000 maximaal) lenen om welke reden. Het geld moet worden terugbetaald in vijf jaar tijd met belangstelling, maar u hoeft geen belasting te betalen over de lening. Werkgevers kunnen ook bijdragen aan uw 401k plan namens u, in tegenstelling tot IRAs die deze bijdragen weigeren. Werkgeversbijdragen tellen niet mee als belastbaar inkomen.
