Als je rollover een 401k rekening een individuele pensioen Roth, u in het algemeen de meeste van uw geld uit de Roth IRA meteen nemen kunt. U moet echter nog steeds omgaan met bepaalde belastingen en sancties die de Internal Revenue Service voor vroege opnames van IRAs oplegt, bent u jonger dan 59 1/2. Bovendien, beperken sommige 401k plannen uw vermogen om geld te trekken, zelfs voor rollovers, terwijl u nog steeds met het bedrijf werkt.
Belasting op Roth IRA Rollovers
Bijdragen en rollover transfers in Roth IRA accounts zijn gemaakt met belastbare dollars. Je krijgt niet een fiscale aftrek voor het verplaatsen van geld in een Roth, ongeacht de methode. Dit betekent dat u zal moeten betalen winstbelastingen op de hoeveelheid geld die u van een 401k uitgestelde belasting-account in een Roth IRA-account rollen. Hebt u uw 401k plan geld rechtstreeks naar u sturen, die voornemens is het geld te verplaatsen naar de Roth zelf, zal de 401k onthouden van 20 procent van uw saldo en stuur het naar de IRS. U zal het evenwicht van hele rollover declareren als inkomen. Als u een trustee-naar-curator overdracht uitvoert, instrueren van uw 401k plan om activa rechtstreeks naar de bewaarder van de IRA, zij zal niet weerhouden belastingen, maar zul je nog steeds de inkomstenbelasting betalen over alles die u overbrengen.
Roth IRA opnames
Zodra u het geld naar een Roth IRA verplaatst, betaalt u over het algemeen geen belastingen op het resultaat op dat geld ooit weer. Echter, tenzij bepaalde omstandigheden ontbering toepast, je zal nog steeds te betalen van een boete van 10 procent op de eventuele winst binnen de Roth IRA, als u de intrekking, of de "distributie," voorafgaand aan de leeftijd 59 1/2. De IRS acht intrekt "first-in, first out," wat betekent dat uw investering wordt teruggegeven aan u straf gratis eerst, dan winst. Geld moet echter worden achtergelaten in de Roth IRA gedurende ten minste vijf jaar te kwalificeren voor deze gunstige behandeling. Als het geld is al minder dan vijf jaar in de Roth, hebt te betalen van een boete van 10 procent op uw bijdragen, evenals de inkomsten Roth.
Toegang tot geld
U kunt toegang krijgen tot uw geld meteen na het verplaatsen naar de Roth. Als u de intrekking voorafgaand aan de volgende belasting verschuldigd indienen datum (meestal 15 April van het volgende jaar), echter de IRS behandelt de overdracht in de Roth alsof u nooit de overdracht had uitgevoerd. Merk op dat dit nog steeds je aansprakelijk voor de straf van de 401k geldopname laat, indien van toepassing. Na een jaar is verstreken, echter u moet verklaren de distributie aan de IRS, wanneer u uw individuele, echter belastingaangifte, en eventuele contractuele boetes betalen verschuldigd zijn op dat moment. Roth IRA bewaarders doen over het algemeen niet onthouden inkomstenbelasting en sancties van uw distributie.
401k voortgezette terugtrekking
U mei niet zitten kundig voor voeren de rollover, echter. Dit komt doordat sommige 401k plannen "bijscholing distributies" uit 401k plannen verbieden. U kunt geld uit het plan terwijl nog in dienst bij het bedrijf effectief, niet verplaatsen. Raadpleeg uw specifiek plan regels of neem contact met uw supervisor of menselijke diensten voor informatie die specifiek is voor uw plan.