Hoewel niemand geniet van het nemen van een verlies van de investeringen, op fiscale tijd kunt u deze verliezen aan uw voordeel. Inachtneming van bepaalde beperkingen kunt u uw beleggingsverliezen te compenseren beleggingswinsten. U kunt zelfs gebruiken sommige van uw verliezen te compenseren gewone inkomsten, waardoor het vermijden van belastingen. To claim voorraden op uw belastingen, zult u moeten houden nauwkeurige registratie van alle transacties.
Uw fiscale informatie verzamelen. Als u alle aandelen transacties tijdens het jaar gemaakt hebt, zal u een 1099 formulier voor elke account worden afgegeven. Terwijl de 1099 een van de verkoopopbrengst na elke transactie overzicht zal, zal het niet tonen van uw oorspronkelijke aankoopprijs, of "kosten basis." Om te bepalen uw winst of het verlies op elke Stockverkoop, moet u deze informatie. Vele beleggings-ondernemingen blijft kosten basis informatie voor u, maar als niet, zult u verantwoordelijk voor het verstrekken van deze informatie zelf.
Bereken uw winsten en verliezen. De eenvoudigste manier om dit te doen is op schema D van uw vorm 1040 wanneer u uw belastingen bestand. Schema D vraagt de basis van de kosten en informatie voor elk van uw ambachten, samen met de datum van de opbrengst van de verkoop. U moet sorteren van uw transacties door duur, ofwel korte termijn (handel met bedrijf periodes van één jaar of minder) of lange termijn (beroepen van langer dan een jaar in duur). Volg de instructies om te komen tot een netto bedrag van de winst of het verlies. Deze informatie overbrengen in lijn 13 van uw federale vorm 1040.
Controleer voor speciale situaties. Verschillende distributies, zoals de terugkeer van kapitaal of wederbelegd dividenden, kunnen uw oorspronkelijke kostenbasis hebben beïnvloed. Uw beleggingsonderneming aangepast waarschijnlijk uw kostenbasis voor u, maar als u uw eigen administratie houdt, u wellicht aanpassingen op basis van de distributies die u hebt ontvangen.
Maak gebruik van uw overtollige verliezen. U kunt verliezen uit voorgaande jaren worden overgedragen en ze gebruiken om uw huidige jaar belastingdruk te verminderen, dus controleer uw laatste BTW-aangifte om te zien of u verliezen beschikbaar. Als uw berekeningen voor het lopende jaar een nettoverlies Toon, of hebt u overdracht verliezen uit voorgaande jaren, kunt u tot $3.000 in verliezen te compenseren gewone inkomsten in het huidige fiscale jaar.
- U kan niet aftrekken beleggingsverliezen op "wash sales," die zich voordoen wanneer u een zekerheid op een verlies te verkopen en koop een vergelijkbare zekerheid--- of de exacte dezelfde veiligheid---binnen 30 dagen.