Pensionering rekeningen zijn ontworpen ter aanvulling van federale inkomstenbronnen zoals sociale zekerheid, wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereiken. De Internal Revenue Service acht 59 1/2 jaar oud als de pensioengerechtigde leeftijd. U kunt het sluiten van een pensioen-account op elk gewenst moment, net zich bewust zijn van de fiscale verplichtingen of account sancties voor te doen. Terwijl u geen specifieke reden om een pensioen-account op elk gewenst moment sluiten niet nodig, zijn er een aantal redenen die zal u vrijgesteld van sancties.
Bel de pensionering bewaarder of plan accountbeheerder. De procedures zijn hetzelfde voor een IRA, 401k, 403b of elke andere gekwalificeerde pensioenplan. Een aanvraagformulier distributie.
Vul dan het formulier van de distributie volledig voor de distributie van een "100%". De bewaarder van het plan zal hebben uw geboortedatum op record en zal automatisch onthouden 20 procent op distributies voorafgaand aan 59 1/2 jaar, tenzij u op het formulier opgeeft dat u in aanmerking voor een verdeling van ontbering komen, college kosten betalen of met behulp van maximaal 10.000 euro voor een huisaankoop of kosten sluiten.
Het formulier te ondertekenen en legt dit voor aan de bewaarder op het adres vermeld op het formulier. Wacht één tot twee weken voor het ontvangen van uw cheque.
Het verkrijgen van het 1099-R in januari in het jaar volgend op uw distributie. Bevestigen dat de gedistribueerde bedrag juist is en dat de distributie goed is gecodeerd. Normale verdelingen genomen na leeftijd 59 1/2 hebben code 7 in vak 2. Codes 1 en 2 verwijzen naar vroege distributies, de eerste met geen bekende uitzondering en de tweede met een bekende uitzondering (zoals de ontbering distributies uitsluiting te voorkomen).
Verslag van het belastbaar inkomen vermeld in de 1099-R op regel 15 bis van de IRS formulier 1040 bij het indienen van uw belastingen om het inkomen goed te verklaren.
- Als u niet tevreden met het rendement van investeringen op uw pensioneringsrekening bent maar niet het geld nodig, kunt u eventueel uitvoeren een rollover of overbrengen naar een nieuwe IRA die voldoen aan uw beleggingsbehoeften. Spreek met uw plan-beheerder om te zien of u in aanmerking voor een rollover of overdracht komt.
- Een belastingadviseur voorafgaand aan het sluiten van een afboekingsrekening volledig om te begrijpen hoeveel te raadplegen van de verdeling zal worden verloren aan belastingen.