Een grootboekrekening moet een zakelijke betaalrekening, spiegel, omdat het weerspiegelen moet alle stortingen en verrichte naar en van uw bedrijf. Een grootboek is in wezen een selectievakje register. Balanceren van een bankafschrift naar een grootboek is hetzelfde als het balanceren een regelmatige chequeboek aan een bankafschrift.
Controleer of het optellen en aftrekken in het grootboek, vooral als de posten handmatig wordt bereid. Dit zorgt ervoor dat de totale verklaring juist is.
Vergelijk alle selectievakje bedragen in het grootboek met de bedragen van de controle op het bankafschrift. Controleer ook de storting totalen in het grootboek met de deposito's weergegeven op het bankafschrift. Als verschillen op een van de bedragen weergegeven, bepalen of het een fout van de bank of een boekhoudkundige fout gaat vermelding.
Een lijst van alle uitstaande controles en deposito's weergegeven in het grootboek, maar nog niet nagedacht over het bankafschrift. Dit is gebruikelijk voor deposito's die hebben plaatsgevonden in de buurt van het einde van de maand.
Controleer of weergegeven op het bankafschrift, zoals diverse bankkosten bankkosten worden ook ingevoerd in de grootboekrekening.
Verzoenen de grootboek-evenwicht aan het banksaldo door af te trekken van alle uitstaande controles weergegeven in het grootboek, maar nog niet weerspiegeld in de verklaring van de bank van de bank in totaal. Voeg uitstaande deposito's weergegeven op de posten, maar nog niet nagedacht over het bankafschrift om het totale banksaldo. Het gecorrigeerde banksaldo moet dan gelijk het eindsaldo weergegeven in het grootboek.
- Verscheidene softwareprogramma's zijn beschikbaar voor het uitvoeren van bankreconciliaties. Sommige zijn geautomatiseerde grootboek programma's met gebouwd in rekening aansluitingen.
- De bank hiervan onverwijld in kennis als u enige discrepantie tussen uw grootboek-balans en de balans van de bank. De meeste problemen hebben betrekking op de input van de fouten van de bank of van de persoon die posten in het grootboek.