Een 401 (k) plan is een belasting-bevoordeeld pensioenplan aangeboden aan werknemers door bepaalde bedrijven. Er zijn veel voordelen aan het hebben van een 401 (k)-account, maar hier zijn talrijke beperkingen zo goed. Er zijn momenten dat u altijd over uw 401 (k) een andere rekening kunt terugdraaien, maar meestal kunt u dit alleen doen als de andere account op uw eigen naam. Alleen in twee situaties kunt uw 401 (k) geld rollen naar een andere naam dan uw eigen.
Standaard Rollover regels
Belasting is de voornaamste reden dat u altijd over uw 401 (k) plan kan niet naar uw echtgenoot terugdraaien. Wanneer u een bijdrage leveren aan een 401 (k), bent u niet belast op het geld dat u stort. Alleen wanneer je een distributie betaalt u belasting over uw inkomsten en bijdragen. Als u over uw rekening aan een andere persoon rolt kon, kon een deelnemer in een hoge belasting beugel nemen een grote fiscale aftrek en vervolgens het geld aan een persoon in een lage belasting beugel, aldus profiteren van een onverdiende belastingvoordeel. Bijvoorbeeld, als je in de beugel 30 procent belasting en $10.000 aan uw 401 (k bijgedragen), zou u $3.000 fiscale aftrekbaarheid verdienen. Als uw echtgenoot afzonderlijk geplaatst en in de 10 procent-beugel was, kunnen ze het geld uit en alleen betalen $1000 in belastingen. In wezen, je zou nettowinst een 2.000 dollar alleen door het geld aan uw ex-echtgenoot, dat zou een oneerlijke misbruik van de belastingscode kantelen.
Dood
Wanneer u een 401 (k) account opent, krijg je te wijzen die ontvangt uw geld wanneer je sterft. Dientengevolge, kunt u uw account instellen automatisch rollen aan uw echtgenoot in het geval van uw overlijden. Een interessante draai als het gaat om de wetten van 401 (k) plannen is dat uw echtgenoot altijd kunnen zijn zal te rollen over uw 401 (k) haar rekening wanneer je sterft, zelfs als u iemand anders op uw begunstigde formulier aanwijzen. U kunt alleen een niet-echtelijk begunstigde voor uw 401 (k) als je een schriftelijke disclaimer van uw echtgenoot terwijl je nog leeft.
Echtscheiding
Een andere manier u uw 401 (k) aan een andere persoon rollen kunt is als je gescheiden. In de meeste gevallen zullen onderdeel van het proces van de echtscheiding een gekwalificeerde binnenlandse betrekkingen volgorde, of QDRO, waarin wordt aangegeven hoe pensioen activa moeten worden verdeeld. Als de QDRO geeft aan dat uw 401 (k) moet worden gesplitst 50-50, bedrijfsvoorschrift hebt te verdelen de helft van uw account om uw ex-echtgenoot. In dat geval kunt u roll over dat gedeelte van uw 401 (k) aan uw ex-echtgenoot account.