Een Rollover 1099-R is het document van de belasting de Internal Revenue Service moet ingevuld wanneer iemand verhuist of geld uit een financiële voertuig zoals een afboekingsrekening of de verzekeringspolis "rolt over" naar een nieuwe account, vanwege een baan wijzigt, dood van een echtgenoot/echtgenote of andere reden. Of de rekeninghouder pensioen alle belastingen op het moment van overdracht of niet dankt, wil de IRS een record van de transactie.
Wat de 1099-R-Covers
De distributies 1099-R covers van pensioenen, pensionering rekeningen, winstdeling plannen, lijfrentes, verzekeringsovereenkomsten en overlevende pensioenregelingen. Als er een verdeling, hetzij aan u of aan de "roll over" het geld aan een andere bewaarder, wil de IRS weten. Als het geld in een uitgestelde belasting-plan en het ging rechtstreeks uit een bewaarder naar de andere, zal in het algemeen geen belastingen worden ingetrokken. Maar als u het geld, zelfs alleen maar om het te verplaatsen zelf ontvangen, kan er een boete.
Als u het geld omgegaan
Als u de distributie zelf ontvangt, zal 20 procent worden ingehouden wanneer u de verdeling ontvangt. Dus als u $10.000 in uw account had, krijgt alleen u $8.000. Je hebt 60 dagen om de $10.000 weer in een account met een nieuwe trustee, maar zul je om te komen met de 2.000 dollar op uw eigen om de volledige $10.000 in en eisen van de IRS te vermijden van straf. De 2.000 dollar zal niet worden geretourneerd totdat u uw belastingen bestand.
Als je niet het geld omgaan
Als u niet omgaan met het geld maar laten gaan van een trustee naar de andere, is de IRS niet altijd vereist rapportage. Maar als de bijzondere overdracht rapportage vereist, dat het is een simpele kwestie van invullen van de 1099-R, waardoor het bedrag rolde in vak 1 en de maatstaf van heffing in vak 2a. Over het algemeen als u het via direct rolt, zal de maatstaf van heffing zijn aan nul. Vak 7, de code van de distributie, legt uit waarom het geld werd verplaatst en die het kreeg. Als je het niet aanraken deed, is de letter die in het vak gaat G.
Wat te zetten op uw belastingformulier
Als u had een distributie rollover, zul je bij het opbergen van een formulier 1040 en verslag van de distributie aan de IRS naast het indienen van een 1099-R. De ruimte voor het melden van is in het algemeen tussen de lijnen 11 en 16 op het formulier van de 1040 afhankelijk van wat voor soort distributie werd gemaakt en hoe het werd behandeld. Als het was een directe rollover, schrijf rollover in de ruimte naast het vak verbonden met uw vorm van transactie.
