Lijfrentes zijn pensionering structuren herkend door de IRS om te helpen beleggers met fiscale voordelen tijdens het opslaan naar pensionering. Geld in een annuïteit groeit uitgestelde belasting-met distributies na leeftijd 59 1/2 worden toegevoegd aan de gewone inkomsten. Een lijfrente voor pensioen kan zijn gemaakt door een werkgever pensioenplan, een IRA-lijfrente of als een aanvullende afboekingsrekening. De omstandigheden op de manier waarop de lijfrente is gemaakt kunnen invloed hebben op hoe het wordt belast wanneer het wordt gedistribueerd.
Berekenen wat uw distributie behoeften zijn. De meeste mensen gebruiken lijfrentes maken een maandelijkse inkomstenstroom, vermindering van de onmiddellijke belastingaanslag en grond waarvan de aangever nog steeds werken op basis van uitgestelde belasting. Zodra u leeftijd 59 1/2 bent, kan u nemen periodieke, regelmatige of forfaitaire uitkeringen uit een lijfrente.
Beslissen of u wilt een inkomen op basis van inkomsten op de hoofdsom of een gegarandeerde maandelijkse inkomen voor de rest van je leven. U kunt kiezen om te nemen regelmatig distributies voor een bepaald dollarbedrag, zeggen $500 per maand. Als u bang dat u uw geld kan overleven, kan u wilt annuitize het contract, wat betekent dat u ervoor kiest te nemen regelmatig distributies gebaseerd op uw levensverwachting. Als u annuitize wilt, zal u niet kunnen later van gedachten verandert. Kiest u voor een vrijwillige distributie die kunt u verhogen, verminderen of stoppen als u nodig bepalen.
Praat met een belastingadviseur over de fiscale gevolgen van distributie. Voor gekwalificeerde lijfrentes waar u een belastingvoordeel voor te dragen ontvangen, zal zowel de hoofdsom en de winst worden toegevoegd aan de gewone inkomsten. Als uw lijfrente aanzienlijk is, kan dit leiden tot een aanzienlijke belasting betalen. Als uw lijfrente een niet-gekwalificeerde lijfrente met na belastingen dollar bijgedragen was, worden alleen de inkomsten belast. Als u op zoek bent om een huis te kopen, mei op zitten wijze met de lijfrente te financieren een aanbetaling en betaalt de hypotheek in plaats van uitbetalen en verliezen een groot bedrag aan belastingen.
Neem contact op met de beheerder van de lijfrente voor distributie papierwerk. Invullen van de formulieren met uw naam, contact informatie en hoe u wenst te ontvangen van het geld: som, regelmatige betalingen ineens of annuitized. Fondsen kunnen worden gezonden via selectievakje of automatisch gestort op een betaalrekening als u uw bankgegevens opneemt.
Bestand belastingen met behulp van vorm 1040. Lijn 16 rekeningen voor lijfrente inkomen. De hier vermelde bedrag moet overeenkomen met de 1099R die u hebt ontvangen voor de distributie.
- Annuitized contracten zijn vaak gestructureerd zodat u een levenslange inkomen gebaseerd op uw levensverwachting. Er zijn varianten waarmee u kunt kiezen uw jongere echtgenoot levensverwachting, maandelijks inkomen verlagen omdat de verzekeringsmaatschappij verwacht te betalen voor een langere periode. U kunt ook een "periode bepaalde" die een bepaald bedrag betaalt voor een aangewezen aantal jaren totdat de middelen zijn uitgeput.
- Moet u voorbijgaan tijdens de fase van annuitization uitbetaling, uw begunstigden ontvangt het saldo van uw lijfrente alleen als u ervoor hebt gekozen een periode bepaalde optie. Levenslange inkomen keuzes laat geen tegoeden aan de begunstigden zelfs als u voorbij gaan in het begin van de contractperiode.
- Distributies van lijfrentes voorafgaand aan 59 1/2 jaar wellicht een sanctie van de 10 procent belasting. Een belastingadviseur te raadplegen als u fondsen vóór de aangewezen leeftijd distribueert.
