Met een lijfrente, kan de verzekerde een bepaalde hoeveelheid geld investeren tijdens zijn beroepsleven. Het geïnvesteerde bedrag groeit de annuïteit wordt aangegeven en voorziet hem van een inkomen in pensioen. Als de verzekeringnemer sterft voor zijn geld terug te krijgen, betaalt de lijfrente vervolgens de inkomsten aan zijn begunstigde in plaats daarvan.
Begunstigden
De polishouder beslist wie zijn begunstigde is. Meestal is de polishouder de echtgenoot of kind van de annuïteit begunstigde. Indien de verzekeringnemer een levend vertrouwen heeft kan hij ook de levende vertrouwen als de begunstigde van de voorwaardelijke aanwijzen. Wanneer de verzekeringsnemer overlijdt, kan de begunstigde aanspraak maken op de voordelen van de lijfrente doordat een claimformulier van de lijfrente uitgevende instelling worden opgevraagd. De begunstigde kan vervolgens het schadeformulier invullen en indienen, samen met een gewaarmerkte kopie van de overlijdensakte van de verzekeringnemer.
Betalingsopties
De verzekeringnemer heeft meestal een paar betalingsopties met een lijfrente. Meeste lijfrentecontracten bieden de keuze na ontvangst van de betalingen in een bepaalde periode van tijd en krijgen ze een onbepaalde periode. Met de eerste optie besluit de verzekeringnemer het bedrag spreidt over een aantal jaren. Met de tweede optie, kunt de polishouder kiezen om de betalingen tot het einde van zijn leven, of het einde van zijn begunstigde leven.
Kapitaal bij overlijden
Als de verzekerde overlijdt voordat de annuïteit begonnen met het aanbrengen van betalingen, wordt de waarde van de account in het doodsvoordeel omgeleid naar de verzekeringnemer de begunstigde. Dit zorgt meestal voor dat de begunstigde tenminste het volledige bedrag dat de verzekerde heeft geïnvesteerd in de annuïteit wordt aangegeven, krijgt zelfs als de account heeft verloren geld. De polishouder kunt verhogen van het bedrag van de uitkering van de dood voor een bepaalde vergoeding, die meestal 0,43% van het geïnvesteerde bedrag, volgens de slimme geld.
Fiscale gevolgen
Als de verzekeringnemer van de annuïteit sterft terwijl er nog wat geld de annuïteit wordt aangegeven, wordt het geld gaat naar de begunstigde. De begunstigde neemt echter ook de belastingen die moeten worden betaald op de fondsen. De begunstigde moet betalen van Bondsrepubliek grondbelasting op een bedrag dat hoger is dan dat federale landgoed fiscale vrijstelling, en inkomstenbelasting over de winst die de annuïteit wordt aangegeven door de jaren heen heeft opgedaan.
