Beleggers kopen gemeentelijke obligaties, omdat ze een laag-risicomateriaal, inkomen produceren van veiligheid. Daarnaast zijn veel gemeentelijke obligaties vrijgesteld van federale en/of staat inkomstenbelastingen. Ook wel genoemd "munis", zijn gemeentelijke obligaties vastrentende schuldbewijzen uitgegeven door de lokale en nationale overheden dat nodig om geld te lenen. Gemeentelijke obligaties worden verhandeld op de financiële markten en de werkelijke prijs is zelden hetzelfde als de nominale waarde. Als belegger, zult u willen weten hoe te berekenen op basis van de kostprijs van gemeentelijke obligaties, de figuur die u gebruikt bij het berekenen van de winst of het verlies op uw investering.
Wat die u nodig hebt
- Transactiegegevens
- Rekenmachine
Beseffen dat de kosten van een municipal bond is niet beperkt tot de aankoopprijs. Kostenbasis is een boekhoudkundige term die naar de totale kosten van een investering verwijst, met inbegrip van alle provisies en commissies. Beleggers gebruiken de basis van de kostprijs van gemeentelijke obligaties, samen met de totale opbrengst van hun investeringen, om te bepalen van de totale winst of verlies.
Raadpleeg de record van uw aankoop van een municipal bond. Van makelaar Commissie en eventuele andere aankoop kosten toevoegen aan de prijs (niet de nominale waarde) van de obligatie.
Alle verkoopkosten aan het totaal toevoegen van stap 2 te vinden in de basis van de kostprijs. Bijvoorbeeld, als u een $5000 nominale waarde municipal bond gekocht voor $4500 en betaalde transactiekosten van $100 voor het kopen en verkopen van de band, is de basis kostprijs $4600.
Bereken uw percentage winst met behulp van kostenbasis. De basis van de kostprijs van uw totale opbrengst, oftewel het gecombineerde totaal van alle inkomsten ontvangen plus de verkoopprijs, om te vinden van uw winst aftrekken. Als de basis van de kostprijs groter dan de totale opbrengst is, hebt u een verlies. Vervolgens deelt u door de basis van de kostprijs (vermenigvuldig met 100) om te zoeken naar het percentage winst. Bijvoorbeeld, als de bond in stap 3 $1000 belang verdiende en verkocht voor zijn $4800 totale opbrengsten $5800. Hebt u ($5800 - $4600) = $1200. $1200 delen door $4600 en vermenigvuldig met $100 te vinden van het percentage winst van 26,1%.
- De belangrijkste factoren die van invloed op gemeentelijke obligatieprijzen zijn geldende rentetarieven en de credit rating van de uitvaardigende overheid. Als u een municipal bond tot volwassenheid houden, zal het worden ingewisseld tegen nominale waarde, ongeacht eventuele prijsschommelingen aangezien het eerst werd uitgegeven. Voor belastingdoeleinden, municipal bond inkomen (fiscaal vrijgestelde of niet) wordt beschouwd als inkomen. Winst afgeleid van de prijzen waartegen de obligatie wordt gekocht en verkocht kan worden behandeld als meerwaarden.
