Als u een bijdrage of Roth IRA conversie werkt niet zoals gepland, zorgt de IRS voor enkele speciale opties. Deze recharacterization biedt investeerders te wijzigen van de richting van de dollar tussen een IRS onderdak en een ander tijdens een bepaalde termijn en onder bepaalde omstandigheden. Recharacterization is een onherroepelijk proces, maar niet voorkomen dat u een ander in de toekomst. Hier zijn regels te overwegen als u een Roth IRA bent recharacterizing.
Conversie bijdragen zijn toegestaan
Als u uw IRA geconverteerd naar een Roth IRA en later tegen deze beweging besloot, u mag deze conversie recharacterize zolang je binnen de gestelde termijn. In wezen ontkent deze zet de oorspronkelijke conversie.
Bijdragen aan Roth IRA of traditionele IRA zijn toegestaan
Soms worden mensen die een bijdrage van de Roth IRA ontdekken ze niet in aanmerking komen voor inkomen beperkingen. Anderen een traditionele IRA bijdrage leveren en later besluit dat hun beste financiële plan is om dit geld als een Roth IRA classificeren. Deze bijdragen, zijn zo lang als voltooid vóór de opgegeven uiterste datum, aanvaardbaar.
Werkgeversbijdragen zijn niet toegestaan
U mag recharacterize dollar u hebt beweerd of afgetrokken in de personenbelasting-formulieren. Dollars kopen aan uw rekening van een werkgever kunnen niet worden recharacterized.
Recharacterization door belasting moet voorkomen vervaldatum
De deadline voor de recharacterization van een Roth IRA is de einddatum voor uw belastingaangifte, met inbegrip van juridische extensies. Omdat de fondsen worden gemeld aan de belastingdienst door de bewaarders en beheerders, recharacterization treedt niet voor een bepaald jaar na de uiterste datum van indiening.
Winst en Basis moeten eerlijk worden behandeld
Als u alleen een gedeelte van een conversie van de IRA of de bijdrage recharacterize, moet de belastinggrondslag een gelijk percentage aan het overgedragen gedeelte. Als 50 procent van een fonds wordt overgedragen, dan is 50% van uw kostenbasis moet overbrengen naar de nieuwe account.
