Wanneer u een vertrouwensrelatie u ondertekent een juridisch document bevat dat instructies over het toekomstige beheer van bepaalde activa. De activa beheerd door een vertrouwensrelatie behoren tot het vertrouwen, en bijgevolg vertrouwensrelaties zijn juridische entiteiten. Brokerage rekeningen zijn investering rekeningen waarin kun je verschillende soorten effecten te houden, maar brokerage rekeningen zijn geen juridische entiteiten.
Activa
U kunt eigendom van bankrekeningen, aandelen, obligaties, onroerend goed en andere vormen van persoonlijke eigendom overdragen aan een vertrouwensrelatie. Wanneer u een brokerage account tot stand brengt u normaal een storting van contant geld te maken en gebruik vervolgens die fondsen effecten zoals aandelen, obligaties en beleggingsfondsen aandelen te kopen. U kan niet houdt vastgoed of transactionele bankrekeningen in een brokerage account. Nochtans, kunt u eigen aandelen in fondsen die beleggen in vastgoed en bank uitgegeven depositocertificaten die worden verkocht op de secundaire markt als effecten.
Eigendom
Vertrouwensrelaties komen in vele soorten, met inbegrip van levende vertrouwensrelaties en testamentaire vertrouwensrelaties. Een levend vertrouwen omgaat een trustee met het dagelijks bestuur van de trust en de uiteindelijke overdracht van activa van de trust aan benoemde begunstigden. Een testamentaire vertrouwen ontstaat wanneer de persoon die maakt het vertrouwen sterft. De overledene activa zijn overgedragen aan de Stichting en een beheerder distribueert de activa aan de begunstigden van het vertrouwen. U kunt een brokerage account als een trust rekening, een eigendom-account of een onverdeeldheid account openen. Andere juridische entiteiten zoals bedrijven kunnen ook functioneren brokerage rekeningen.
Vergoedingen
Degenen die meestal tot oprichting van vertrouwensrelaties huren advocaten tot het opstellen van het document van het vertrouwen, en, afhankelijk van de complexiteit van de trust, die u kunt kiezen voor het huren van een trustee voor het beheren van het vertrouwen. Brokerage rekeningen omvatten ook kosten die worden beoordeeld telkens als u kopen of verkopen van effecten. Hebt u een beleggingsadviseur, kan uw makelaar ook kosten aan een jaarlijkse gebruiksvergoeding voor het helpen van uw brokerage account te beheren. U kunt een discount brokerage account zonder een beleggingsadviseur instellen om de kosten maar u betaalt nog steeds transactionele vergoedingen.
Andere overwegingen
U kunt het overbrengen van activa in een brokerage account voor een ander brokerage account bij een andere beleggingsonderneming omdat, hoewel de effecten worden gehouden in de account, heb je directe eigendom van de effecten. U kunt ook nieuwe accounts voor een vertrouwensrelatie tot stand brengen door het verstrekken van financiële instellingen met een kopie van het vertrouwen en de inbrengende activa van andere financiële instellingen. Juridische entiteiten, met inbegrip van vertrouwensrelaties en individuen, moeten bestand belastingaangiften, hoewel sommige vertrouwensrelaties opereren onder de makers van vertrouwen eigen sofi-nummer en hoeft niet een aparte Tax Identification Number.
