Een van de meest voorkomende instrumenten in vermogensplanning is een vertrouwensrelatie. Een vertrouwensrelatie is een hulpmiddel waarmee een individu van tevoren beslissen wat er moet gebeuren met zijn activa nadat hij verdwenen is. Vertrouwensrelaties kunnen ook worden gebruikt om te minimaliseren belastingen en bescherming van de activa van de schuldeisers.
Betrokken partijen in vertrouwen
In een typische vertrouwen regeling zijn drie partijen betrokken bij het proces. De persoon die de vertrouwensrelatie ingesteld staat bekend als de kredietgever. De persoon die het vertrouwen activa namens de kredietgever beheert is de trustee. De persoon die standvast is in lijn met de tegoeden binnen het vertrouwen overnemen is de begunstigde. De kredietgever beslist welke activa moeten worden gebracht in de vertrouwensrelatie en vervolgens stuurt deze activa erin. Op een toekomstige datum inhouden, kunnen vervolgens de activa worden overgedragen aan de begunstigde.
Herroepbaar vs onherroepelijke vertrouwen
Wanneer u een vertrouwensrelatie instelt, kunt u kiezen tussen twee indelingen: herroepbaar en onherroepelijk. Met een herroepbaar vertrouwen, kunt u de voorwaarden van de overeenkomst elk gewenst moment wijzigen terwijl u nog in leven bent. Een onherroepelijke vertrouwen worden niet gewijzigd terwijl u nog in leven bent. De begunstigde van de onherroepelijke trust kan het wijzigen van de overeenkomst, maar de kredietgever de trust-overeenkomst niet wijzigen.
Vermijden van Probate
Een van de belangrijkste voordelen van het instellen van een trust overeenkomst is dat u kan helpen uw gezinsleden vermijden van nalatenschappen. Wanneer je zonder een vertrouwen sterft, wellicht uw activa probate Hof doorlopen voordat ze kunnen worden gedistribueerd aan uw begunstigden. In de meeste staten, als uw vermogen totaal meer dan $20.000, moet uw nalatenschap doorlopen nalatenschappen. Enkele uitzonderingen op dit zijn eigenschappen die gezamenlijk eigendom zijn of levensverzekeringen die hebben een begunstigde genoemd. Wanneer uw activa zijn doorlopen van probate, alles wordt beschreven en wordt een kwestie van openbaarheid. Door het opzetten van een vertrouwensrelatie, zullen anderen niet weten welke activa zijn overgedragen aan uw begunstigden.
Andere voordelen
Met sommige typen vertrouwensrelaties, kunt u helpen met het minimaliseren van de hoeveelheid grondbelasting die uw begunstigden betalen moeten als je sterft. Bijvoorbeeld, als u een onherroepelijke vertrouwensrelatie ingesteld, wordt het bedrag van de activa die u Pipetteer in de trust verwijderd uit uw nalatenschap. Dit vermindert de grootte van uw nalatenschap en onder de landgoed fiscale vrijstelling kunt krijgen. Als u activa in een onherroepelijke vertrouwen hebt, kun je ook deze activa uit de buurt van schuldeisers.
